为践行国家“一带一路”倡议，加快构建“双循环”发展格局，打造更紧密的中国-东盟命运共同体，搭建中国-东盟汽车产业高层对话平台，推动区域汽车产业高质量发展，由南宁市人民政府、中国汽车技术研究中心有限公司共同主办的中国（南宁）-东盟汽车产业合作发展论坛将于2023年9月17日～18日在广西南宁举行。

建立战略伙伴关系20周年来，中国-东盟已成为亚太区域合作中最为成功和最具活力的典范之一。值此论坛即将召开之际，中汽中心推出“东盟合作20年与汽车产业”系列文章，本篇为印尼篇。

一、汽车产业及市场情况

凭借较为完备的汽车产业基础以及丰富的镍、钴资源，近年来印尼大力发展汽车制造业，并将电动汽车作为国家优先发展产业。根据世界汽车组织（OICA）数据，2022年，印尼已成为全球第11大汽车生产国和第14大汽车销售市场。

燃油车日系份额超九成，电动车中韩占绝对优势。印尼是丰田、大发等日企的全球性生产供应基地，以丰田、大发、本田、三菱、铃木等为代表的日本汽车制造商在印尼燃油车市场拥有超过90%的份额。但随着全球汽车行业电动化转型，来自中国和韩国汽车企业的竞争日益激烈。根据印尼汽车工业协会数据，2022年，五菱和韩国现代合计占据该国97%的电动汽车市场份额，而丰田（含雷克萨斯）份额仅为1.4%。

以日系为代表的汽车零部件产业链发展基础较好。印尼大部分零部件供应商为日本零部件生产企业，为日系整车厂提供配套，包括电装、住友、爱信精机、爱三工业、中央精机、日立、丰技研、京滨等，产品主要为发动机、车身、制动系统、轮毂、橡胶制品等。同时印尼利用东盟自贸区零关税优势，扩大面向马来西亚和泰国等国的出口，已成为东盟潜力最大的汽配市场。

汽车出口以辐射东盟国家为主，丰田集团出口量最大。印尼主要出口市场包括菲律宾、越南、泰国、沙特、墨西哥等，也有部分印尼产车型返销日本。根据印尼汽车工业协会数据，2022年，印尼共出口汽车47.4万辆，其中对亚洲国家出口最多，为27.1万辆，其他依次为美洲8.3万辆、中东8.1万辆、非洲1.6万辆。2022年，大发和丰田分别出口22.8万辆和6.68万辆，合计出口占比62.2%。

二、电动汽车相关政策

为实现2060年碳中和目标并加速国家能源结构转型，印尼政府已制定电动车产业发展规划，并不断完善相关财税优惠政策，以刺激汽车投资和消费。

为电动汽车产销量及充电设施设立目标。2021年7月，印尼政府提出了2025～2035年电动汽车生产的分阶段目标，并设置了到2030年的充电基础设施目标。到2025年生产40万辆，2030年生产60万辆，2035年生产100万辆电动汽车；计划到2050年所售新车均为电动汽车。到2030年，将分别建设3.2万个公共充电站和6.7万个公共换电站。

为电动汽车提供购车补贴和税收优惠。为促进电动汽车销售，2023年3月，印尼推出电动汽车补贴计划，补贴金额为每辆车700万印尼盾（约合人民币3300元）。覆盖20万辆电动摩托车、5万辆“油改电”摩托车以及3.6万辆电动汽车。印尼政府对符合国产零部件使用水平（TKDN）的本地产纯电动汽车免除奢侈品销售税，并从2022年2月起，将未完全拆装（IKD）和完全拆装（CKD）的电动汽车关税降为0。国产化率达到40%的电动汽车，销售增值税从11%削减至1%。

提供电动汽车投资优惠及研发活动税收减免。印尼对于外商投资采用负面清单制度，汽车属于优先发展行业。针对电动汽车等新兴行业，企业在印尼投资额超过1000亿印尼盾（约合人民币5000万元），即可享受5年企业所得税50%的减免。投资额超过5000亿印尼盾以上将会获得100%企业所得税减免。在印尼开展研发活动的企业纳税人，最多可获得300%研发成本税收的减免。该条款主要针对于电动汽车在内的新兴行业。

三、中国企业在当地发展情况

凭借潜力巨大的市场以及丰富的资源优势，近年来印尼已吸引多家中国整车、零部件及原材料企业在当地投资建厂，中国-印尼汽车产业合作发展不断深化。

印尼是我国整车企业东盟投资布局的首选国之一。目前，五菱和东风小康已在印尼实现本地化生产。2023年4月，五菱与印尼政府签署了新能源投资谅解备忘录，将积极扩大在印尼投资，向当地导入更多新能源车型。东风小康在2023年3月推出了厢式货车Gelora-E，该车型是印尼首款纯电动货车。2022年7月，奇瑞宣布将在印尼投资10亿美元设立生产基地，计划2023年下半年推出纯电动车型。

五菱在印尼电动汽车市场份额占比大。2022年，五菱在印尼销量同比增长17%至3万辆，市场份额提升至近3%。截至2023年7月，五菱印尼整车销量已累计超过11万辆，在印尼拥有150家经销网点。2022年8月推出的Air EV车型上市至今累计销量已经达到1万辆。根据印尼汽车工业协会数据，2022年，五菱占据印尼电动汽车市场近八成份额。

资源优势助力中国-印尼汽车产业链合作全面发展。温州天球、凌云工业、柳州利和等十余家企业已跟随五菱进驻印尼上汽国际工业园，成为五菱印尼当地配套企业。宁德时代在印尼投资电池产业链项目，助力当地电动汽车产业发展。华友钴业、德隆镍业积极投资印尼关键原材料下游产业，推动当地形成了一批以镍产业为主导的工业园区。

四、合作前景展望及对企业的建议

根据印尼投资部数据，2023年第二季度，印尼外商直接投资（FDI）同比增长39.7%至163.2万亿印尼盾（约合人民币816亿元），是过去10年的最大增幅。印尼政府表示，正在考虑出台更多税收激励措施以吸引全球电动汽车生产商，尤其是增强对特斯拉和比亚迪等电动汽车领导者的吸引力。印尼拥有2.76亿人口，而汽车千人保有量仅为87辆（2022年），远低于泰国（290辆）和马来西亚（533辆），市场潜力仍非常巨大。随着印尼政府推出多项电动汽车财税优惠政策，五菱、现代等车企不断投放电动车型，该国电动汽车市场有望得到快速发展。

面对印尼汽车市场的特点及产业政策的新变化，特提出以下建议：一是结合印尼当地居民对于7座或5座MPV的偏好，推出适销对路的车型产品，尤其是相关电动车型；二是加强供应链建设，积极提升本地化率，满足印尼政府对于本地化率的要求，以满足获得补贴和税费减免的条件；三是印尼电动汽车基础设施依然薄弱，可加强对当地充电桩、换电站的合资合作；四是印尼油品不同于我国，需提前研究并予以应对。

智库观点 | 东盟合作20年与汽车产业——资源优势显著，市场潜力大，印尼加速吸引我国汽车企业投资